不良贷款是指 借款人未能按照贷款合同的约定按时偿还本金和利息，或者存在明显迹象表明借款人将无法按期偿还的贷款。这类贷款通常会对金融机构的财务状况造成负面影响，因此需要通过一定的风险管理措施来降低其影响。
不良贷款的主要类型包括：
逾期贷款：
指借款人在贷款到期（包括展期后到期）未能归还的贷款。通常情况下，如果借款人拖延还本付息超过三个月，该贷款即被视为不良贷款。
呆滞贷款：
指逾期（包括展期后到期）超过规定年限以上仍未归还的贷款，或者虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款。
呆账贷款：
指借款人无法还贷或者经法定程序后，确认无法收回的贷款。银行在确定不良贷款已无法收回时，应从利润中予以注销。
根据贷款的风险程度，不良贷款还可以进一步细分为次级、可疑和损失三个等级。其中，次级、可疑和损失类贷款均被视为不良贷款。
不良贷款对金融机构的影响主要体现在以下几个方面：
资产质量下降：
不良贷款会增加金融机构的坏账准备，从而降低其资产质量。
盈利能力减弱：
不良贷款的增加会导致金融机构的利息收入减少，甚至可能面临损失。
流动性风险：
不良贷款占用的资金无法产生预期的收益，可能影响金融机构的流动性。
信用风险：
不良贷款的存在会降低金融机构的信用评级，增加其融资成本。
为了有效管理不良贷款，金融机构通常会采取以下措施：
加强风险管控：
通过严格的信用评估和贷后管理，降低不良贷款的产生。
不良贷款清收：
通过法律手段、债务重组等方式，尽可能收回不良贷款。
资产证券化：
将不良贷款打包成证券出售给投资者，转移风险。
政府干预：
在某些情况下，政府可能会介入，帮助金融机构消化不良贷款。
总之，不良贷款是金融机构面临的重要风险之一，需要通过有效的风险管理措施来降低其影响，维护金融稳定。