风险管理主要包括以下内容:
市场风险:
市价波动对企业营运或投资可能产生亏损的风险,如利率、汇率、股价等变动对相关部位损益的影响。
信用风险:
交易对手无力偿付货款或恶意倒闭导致求偿无门的风险。
流动性风险:
影响企业资金调度能力的风险,如负债管理、资产变现性、紧急流动应变能力。
作业风险:
企业在运营过程中可能遇到的技术、设备故障或人为错误等风险。
法律风险:
企业因违反法律法规或合同纠纷等原因可能面临的风险。
会计风险:
企业在财务处理和报表编制过程中可能出现的错误或舞弊风险。
资讯风险:
因信息不对称或信息错误导致企业决策失误的风险。
风险识别:
对企业面临的以及潜在的风险加以判断、分类和鉴定风险性质的过程。
风险估测:
在风险识别的基础上,通过分析大量详细损失资料,运用概率论和数理统计的方法,估计与度量风险发生的概率和损失程度。
风险评价:
在风险识别和风险估测的基础上,综合考虑风险发生的概率、损失严重程度等因素,确定系统发生风险的可能性及其危害程度,并决定是否需要控制措施及控制措施的程度。
应变策略:
制定和实施降低风险影响的各种措施,包括保险、多元化、应急方案等。
风险监控:
对风险管理效果的持续监控和评估,确保风险管理的有效性。
这些内容共同构成了风险管理的完整框架,帮助企业识别、评估、控制和监控各种潜在风险,以减少风险对企业运营和财务表现的不利影响。